Due Diligence o “diligencia debida” es un proceso de investigación y verificación que se lleva a cabo con el fin de obtener información y datos relevantes sobre una empresa, un negocio o una transacción.
Sirve para evaluar la situación de una organización que tiene interés en constituir una sociedad o un acuerdo. Esta herramienta permite identificar posibles vicios o pasivos que no están reflejados, así como situaciones que pueden constituir un riesgo futuro para la estabilidad de la sociedad. Además, permite conocer los acuerdos y estrategias adecuadas con las que se pueden lograr mayores rendimientos o beneficios para ambas partes. Por lo general, este proceso es llevado a cabo por una agencia de investigación privada Descubro.es
La Due Diligence se utiliza a menudo en el contexto de adquisiciones de empresas, fusiones y adquisiciones de acciones, pero también puede ser aplicada en otros ámbitos, como la contratación de empleados o la toma de decisiones de inversión. La Due Diligence incluye la revisión de documentos y registros financieros, la verificación de hechos y la realización de entrevistas con personas involucradas en la empresa o el negocio en cuestión. El objetivo de la Due Diligence es obtener una comprensión completa y precisa de la situación financiera, operativa y legal de la empresa o el negocio, para poder tomar decisiones informadas. Puede ser llevada a cabo por la empresa que está considerando realizar la adquisición o la inversión, o bien puede ser realizada por una firma externa especializada en este tipo de investigaciones.
Este proceso está acompañado siempre de un acuerdo mutuo de confidencialidad, en el cual, si bajo cualquier circunstancia no se puede establecer la transacción o la sociedad, las entidades participantes tienen como reciprocidad una obligación de no hacer uso de la información para sacar ventaja o provecho.
Para realizar una due diligence en Descubro.es seguimos los siguientes pasos los siguientes pasos:
Identificación del objetivo: Primero, se debe definir el objetivo de la due diligence, incluyendo los objetivos específicos y los criterios de evaluación.
Recopilación de información: La siguiente etapa consiste en recopilar toda la información relevante sobre la empresa objetivo, incluyendo sus estados financieros, informes de auditoría, contratos, acuerdos legales y otros documentos relevantes.
Análisis financiero: Se lleva a cabo un análisis financiero para evaluar la situación financiera de la empresa objetivo, incluyendo su rentabilidad, flujo de caja, deuda y otros aspectos relevantes.
Análisis legal: Se realiza un análisis legal para evaluar los riesgos legales asociados con la empresa objetivo, incluyendo litigios pendientes, infracciones regulatorias y cualquier otra cuestión legal relevante.
Análisis operativo: Se lleva a cabo un análisis operativo para evaluar la eficiencia y efectividad de las operaciones de la empresa objetivo, incluyendo su capacidad para cumplir con los objetivos comerciales y operativos establecidos.
Análisis comercial: Se realiza un análisis comercial para evaluar los mercados objetivo, la competencia y la posición competitiva de la empresa objetivo.
Identificación de riesgos y oportunidades: Se identifican los riesgos y oportunidades relevantes para la empresa objetivo.
Informe final: Finalmente, se presenta un informe detallado que resume los hallazgos de la due diligence y proporciona recomendaciones para la inversión, adquisición o fusión de empresas.
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